+7 495 414-21-14

Как деньги перевести в оффшор

Во время регистрации компании в оффшоре встает вопрос с переводом средств на корпоративный счет в пользу уплаты уставного капитала, а затем для проведения торговых операций. При направлении средств за рубеж из России следует строго придерживаться требований законодательства, иначе можно допустить нарушения, которые могут квалифицироваться как укрывательство налогов и отмывание доходов.

Принимать во внимание следует и нормы международных соглашений. Как легально вывести деньги на счет зарубежной компании, какие документы для этого нужны и с какими сложностями могут столкнуться владельцы организаций в оффшорных юрисдикциях, подробно в этом материале.

Как перевести деньги в оффшор
Как перевести деньги в оффшор

Особенности расчетов в оффшорных зонах

Оффшорные юрисдикции известны как «налоговые гавани». Организация бизнеса в таких государствах связана с оптимизацией коммерческой деятельности организации.

Перевод средств может осуществляться на счет иностранной компании с одной из целей:

  • оплата стоимости товаров и услуг;
  • внесение средств в счет госпошлины;
  • размещение уставного капитала оффшора, доли в нем;
  • расчет по подрядным договоренностям и др.

Сложности перевода средств из России в такую особенную зону связано с обязанностью внесения в бюджет российской организацией налога на прибыль, который может возникнуть в результате совершения таких операций. Также следует внимательно отнестись к требованиям законодательства о валютном контроле.

Проще всего перевести деньги с личного банковского счета россиянина. Но на практике часто возникает необходимость вывода средств именно с корпоративного счета.

Налог на прибыль составит для российского юридического лица, также возникнет обязанность по оплате НДС. Фирма, аккредитованная в РФ, будет в этом случае выступать как налоговый агент и может получить при предоставлении задокументированных доказательств наличия расходов налоговый вычет по российскому законодательству.

Задачи, решаемые открытием оффшорного счета

Целью создания зарубежной компании в стране с благоприятным экономическим климатом и невысокими ставками по сборам зачастую является не только оптимизация налогов, но и сохранение капитала.

Открытие счета в оффшоре как для физических лиц, так и организаций, связано с решением ряда задач:

  • обеспечение конфиденциальности сведений о владельцах денежных средств;
  • сохранение сбережений, аккумированных из страны с периодическими финансовыми кризисами, в условиях регулярного обвала валют;
  • перевод денег из региона с нестабильной политической ситуацией, в условиях банкротства государства и банков;
  • создание предприятия за рубежом в связи с занятием специализированным видом деятельности, к примеру, судовладение в Панаме, с учетом особенностей региона;
  • проведение операций на инвестиционных, через транзитные, накопительные или иные счета с учетом применяемых схем оптимизации налогообложения;
  • увод капитала от краха, к примеру, в результате неправомерных и даже мошеннических действий конкурентов, которые грозят банкротству предприятия вследствие давления на рынке услуг или товаров незаконными способами;
  • неразглашение сведений о реальных владельцах и оборотах компании для того, чтобы не создать диссонанс в обществе или конкретном регионе, решение вопроса с родственниками или партнерами по бизнесу.

Для того чтобы вывести деньги на иностранный счет, сначала необходимо определиться с юрисдикцией, которая наиболее выгодна будет для размещения нового бизнеса или организации дочерней российской компании. Консультацию по поводу удобных условий ведения бизнеса можно получить у консультантов, которые специализируются на открытии оффшорных компаний.

Самостоятельно разобраться с условиями регистрации фирмы, тарифах на создание счета будет достаточно сложно. Тем более, что для разных регионов условия значительно различаются.

К примеру, на Панаме для предприятия достаточно иметь на счету 25 долларов, а в Швейцарии на корпоративных реквизитах должна регистрироваться сумма не менее 10 000 евро/долларов или швейцарских франков. Учитывается не только размер капитала, но и обязательно задачи, которые преследует создаваемая компания, перспективы ведения бизнеса.

Для разных юрисдикций характерны следующие моменты:

Панама, Сейшелы, Белиз, Британские Виргинские острова – страны с низкой репутацией. Почти полное освобождение от оплаты налогов, принят только ежегодный сбор в бюджет. Предлагается высокая защита личной информации о владельцах. Из минусов – имидж таких компаний достаточно низкий на международном рынке.
Гонконг, Британия, Эстония, Сингапур – юрисдикции с высоким уровнем репутации на международной арене. Обязательным условием является сдача отчетности каждый год о состоянии баланса и обороте средств. В связи с этим придется пользоваться помощью профессионального бухгалтера и юриста. У контролирующих органов при размещении капиталов в этих юрисдикциях почти не возникает вопросов в связи с их высокой репутацией и проверкой на возможность отмывания доходов и финансированию преступной международной деятельности.
Кипр, страны Прибалтики – уверенный бизнес для россиян. Предлагаются все виды услуг для русскоговорящего населения. Требования к открытию счета достаточно простые.

Способы перевода средств на счета в оффшорах

Хранение средств и проведение расчетов через оффшорные организации выгодно не только с точки зрения экономии на сборах, но и обеспечения конфиденциальности. Зачастую на практике защита личных сведений гарантируется договором на доверительное управление с назначение номинального руководителя и учредителей.

Они подписывают соглашение с реальными владельцами и сведения о них фигурируют во всех документах на предприятие. К ним осуществляется допуск государственных контролирующих и фискальных служб и третьих лиц, других компаний.

При переводе денег напрямую с других счетов следует предварительно получить консультацию у юриста и бухгалтера. Практики подскажут, как не попасть под санкции закона о недопущении отмывания доходов, международно-правовых мер реагирования на незаконные операции, обвинение в финансировании преступной деятельности и террористических организаций, уход от налогов.

Рекомендуется детально изучить документы об избежании двойного налогообложения со страной, куда планируется перевести средства.

Условия перевода денег в оффшорную компанию
Условия перевода денег в оффшорную компанию

Самонадеянность и отсутствие знаний законов в этих областях значительно повышают риски на совершение финансовых операций с нарушением требований законов. Даже незначительная мелочь может стать причиной приостановления деятельности предприятия в РФ и его закрытия, наложения значительной материальной ответственности на руководящий состав и даже привлечение к уголовной ответственности.

Контролирующие органы с особой бдительностью следят за такими операциями, в связи с выводом средств за рубеж лицам, сведения о которых неизвестны, не подлежат разглашению по законам страны оффшорного бизнеса или на счета, закрепленные за номинальным составом компании.

Часто отследить реальных владельцев счетов не представляется возможным. В связи с этим разбирательства по вопросу перевода средств в неизвестную юрисдикцию могут затянуться на месяцы, а то и годы.

Перевод денег в оффшорах
Перевод денег в оффшорах

Оценка рисков при открытии счета в оффшоре

Залогом успешного взаимодействия с оффшорной организацией и перевода средств на счета является выбор банковской организации.

Самое главное выбрать банковскую организацию с учетом всех характеристик:

  • высокие кредитные рейтинги на основании данных агентств;
  • русскоговорящий сервис;
  • возможность контроля государством отчетности компании и банковских организаций;
  • респектабельность банка;
  • выгодные процентные ставки;
  • хороший сервис;
  • требования к клиенту и совершения операций.

В некоторых случаях требуется личное присутствие при проведении операций в оффшорной зоне онлайн. Иногда клиенты просят осуществить транзакции представителям на основании доверенности, юристам или бухгалтерам, чтобы не выезжать в оффшорную зону.

Одним из самых удобных способов совершения переводов на оффшорные счета является открытие онлайн банкинга. Ряд банков предлагает услугу электронной коммерции.

Возможна привязка к дебетовой карте счета. Доступна оплата через международную систему VISA и Master Card. Возможно открытие электронного кошелька онлайн. Для этого необходимо подключить клиента к Merchant Account.

Как перевести деньги в оффшорный бизнес
Как перевести деньги в оффшорный бизнес

Способы вывода средств на оффшорные счета

На практике применяется несколько схем, которые позволяют соблюсти требования налогового законодательства России и международных актов и осуществить вывод средств по вполне легальной причине:

  1. Покупка недвижимости за рубежом – размещение валют в жилой или коммерческой недвижимости. Такое преимущество допускается на сегодня практически в каждой стране оффшорного бизнеса без ограничений для иностранцев. В ряде стран установлено ограничение на покупку до момента получения статуса резидента. Правительства некоторых стран также проверяют легальность получения средств до проведения платежа в счет стоимости квартиры или дома за рубежом.
  2. Оплата взносов по договору займа. Российская компания может получить средства под небольшой процент в оффшорной организации и постепенно делать взносы. Перевод денег за границу тогда будет вполне обоснованным.
  3. Поиск надежных партнеров за границей, финансирование торговых сделок.
  4. Реинвестирование в зарубежные банки. Возможность открыть организацию и внести средства на счет местного банка оффшорной зоны в минимальной суммы для ведения предпринимательской деятельности.
  5. Оплата товаров или услуг оффшорной организации как дочернем предприятии, выполняющем функции посредника головной российской организации в стране нахождения за границей.
  6. Участие в инвестиционных проектах. На моментах застройки стоимость апартаментов может составлять на 30-40% меньше реальной цены на этапе завершения работ. В связи с этим внесение средств на счета таких компаний в оффшорных зонах может обеспечить не только их хранение, но и значительный заработок.
  7. 100% предоплата, переведенная в адрес оффшорной организации. Российская компания переводит деньги по заведомо невыполненным услугам и непогашенному долгу. Потом подается иск в арбитражный суд, но в связи с отсутствием активов и имущества у предприятия задолженность признается безнадежной и списывается со счета.

Важно: при инвестировании средств в экономику другого государства, будь это покупка недвижимости или организация бизнеса, россияне вправе претендовать на получение вида на жительство. В перспективе при проживании в стране создания предприятия можно получить гражданство. Некоторые государства допускают выдачу второго паспорта без отказа от предыдущего подданства.

Способы вывода денег в оффшоры
Способы вывода денег в оффшоры

Практика перевода денег на счета оффшоров

Компания, аккредитованная в РФ, занимается экспортом товаров. Продажа осуществляется оффшорной организации.

Стоимость установлена заниженная в связи с оптимизацией налога. Продажа товара оффшорной организацией будет осуществляться по общемировой стоимости.

Разница оседает на счету оффшорной организации. Прибыль составит 100 тыс. руб. Налог с этой суммы составит 20 тыс. руб.

Основная сумма в размере 80 тыс. руб. остается на балансе оффшорной компании. С суммы 20 тыс. руб. оплачивается налог в размере 4 тыс. руб.

Налоговая служба России тщательно следит за такими сомнительными операциями. При первой же проверке будет тщательно проверены все документы.

Скорее всего в такой ситуации с учетом всех обстоятельств дела будет установлен отход от налогов и наложены административные меры. По такой схеме осуществляется вывод дивидендов за границу. Для этого создается компания в низкооблагаемой оффшорной зоне.

Перевод денег в оффшорный бизнес, способы
Перевод денег в оффшорный бизнес, способы

Нюансы перевода денег в оффшор в 2019 году

На сегодня перевести деньги в оффшор практически невозможно без проверки из происхождения. Ранее Кипр принимал платежи без объяснений.

Теперь оффшоры в этом государстве требуют подтверждения наличия средств и доказательства их легального заработка из законных источников. Для того чтобы перевести деньги в Панаму необходимо сначала обналичить их где-нибудь в Швейцарии, а потом перевезти минуя российское предприятие в другую страну.

Иным способом перевод по системе Wire Transfer не представляется сделать возможным. Исключением будет ситуация, когда капиталы были размещены на счетах очень давно, к примеру, в 1990-х годах и их происхождение уже невозможно установить.

То, что деньги примут из-за рубежа без проверки не стоит ждать. В большинстве стран на сегодня действует международное соглашение об автоматическом обмене информацией – CRS.

Согласно предусмотренному договором алгоритму осуществляется проверка базы данных по определенным именам владельцев компании, их причастности к делам об отмывании доходов, преследовании Интерполом за совершение уголовно-наказуемых деяний и организованной преступности.

К примеру, Россия присоединилась к такому соглашению, а Туркменистан нет. На практике это означает, что при финансировании счета в Туркменистане проверка происхождения средств не будет производится.

Законодательство России об оффшорах

В законах России определена неоднозначная позиция относительно условий ведения обширного бизнеса. К такому виде деятельности относиться ведение предпринимательской деятельности на территории других государств, имеющих статус налоговых гаваней, то есть с заниженной или нулевой процентной ставкой.

Такая работа связана с перемещением капиталов за рубеж и совершение финансовых операций за пределами РФ без отчисления средств от полученной прибыли в бюджеты всех уровней России.

Список оффшоров, которые не выдают уполномоченным фискальным и проверяющим службам конфиденциальную информацию о владельцах и не раскрывают информацию о порядке взыскания сборов, содержится в подзаконном акте – приказе Минфина России «Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или)» не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны)».

В отношении проведения операций на счетах оффшорных организаций и перевода средств на реквизиты таких юрисдикций есть Указание №634 от 26.08.1999 Центрального Банка РФ. В нем установлен порядок взаимодействия уполномоченными банками, зарегистрированными в разных государствах, в том числе на территориях с льготным режимом налогообложения.

За последние годы отмечено ужесточение борьбы с легализацией доходов и уходом от выплаты налогов. В 2013 году был издан Закон, подписанный Президентом РФ Владимиром Путиным «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям».

Признается отмыванием доходов, которые получены при ведении преступной деятельности либо в условиях финансирования терроризма, владение физическим лицом долей в капитале зарубежной организации более 25%, прямо или косвенно, то есть через посредничество третьих лиц, либо организацией, если контролировать обороты компании за рубежом не представляется возможным. С целью реализации указанного нормативного акта было введено понятие «бенефициарный владелец».

Контроль переводов средств и деятельности оффшорных организаций на территории РФ в части совершения сделок с российскими юридическими лицами осуществляется при содействии Следственного комитета России.

В России выделяется два вида оффшоров – внутренние и внешние. К первым относятся регионы РФ Калмыкия и Калининград. Их деятельность регулируется ФЗ №116 от 22.07.2005 «Об особых экономических зонах в РФ».

Внешними оффшорами считаются юрисдикции, находящиеся за пределами границы РФ – Панама, Сейшелы, Швейцария и др. Порядок их работы регулируется международными нормативными актами.

Заключение

Сложности с переводом средств на счета оффшорных юрисдикций возникли в большей части после получившего массовую огласку Панамском скандале. Тогда несколько миллионов долларов были арестованы в подозрении на укрывательство налогов публичными личностями.

На сегодня практикуется создание фондов и трастов, регистрируемых на имена номинальных владельцев, обнаружить сведения о настоящих собственниках капитала достаточно сложно. Однако налоговая и платежная международные системы сегодня настолько связаны, что обнаружить переводы между иностранными структурами для фискальных служб становится делом нескольких минут.

Ошибки при попытке скрыть средства или уйти от налогов могут иметь неблагоприятные последствия. Вывод средств в оффшор – по сути легальная мера по финансированию зарубежной коммерческой деятельности, но производить это действие необходимо в точном соответствии с международными правилами, иначе незнание закона не может служить причиной освобождения от ответственности.

* Copy This Password *

* Type Or Paste Password Here *